股利超2萬要課稅？中租基金平台教3招避開二代健保補充保費

二代健保補充保費修法引發熱議，現行制度下，單筆股利收入超過 2 萬元便需繳納 2.11%的補充保費。中租基金平台針對此問題提供三招解決方案，以幫助投資人有效應對。

第一招：選擇累積型基金，利用複利效果避開二代健保補充保費。例如元大台灣卓越 50 ETF(0050)，若改為投資其連結基金，每期股利自動再投資，不需手動操作，省時省力，長期來看複利效應更佳。

第二招：利用智能理財服務「WISEGO」，自動化管理累積型基金。該平台選用台灣超過 2000 檔境外基金中的優質標的組建投資組合，最低 3 萬元即可開始，自動分散 8 至 10 檔基金，定期調整資產配置以確保符合個性化的風險偏好與投資目標。

第三招：「中租母子月月領」機制讓有穩定現金流需求的人群同時享受資本利得而不需繳納補充保費。此模式下投資人可自主決定每月提領金額，無需擔心單次給付超過 2 萬元而需繳納補充保費。

綜合考量自身現金流和投資需求後，選擇最適合的理財方式至關重要。年輕族群或無現金流需求者宜定期定額投資累積型基金；而退休族或有穩定現金流需求者則可利用「中租母子月月領」機制，在享受穩定現金流同時兼顧資產成長與稅務效益。

投資方式比較：

1. 傳統配息基金：受限於公司配息政策，需繳納利息所得稅和可能的二代健保補充保費。 2. 累積型基金：不分配現金，資本利得免稅或依最低稅負制徵稅，複利效果佳。 3. 智能理財 WISEGO：自動化管理下複利效果顯著，適合懶人投資。 4. 母子月月領：投資人可自訂提領率，資本利得免稅或依最低稅負制徵稅。

瞭解各類投資方式的優缺點後，選擇最符合個別需求的方式，既能有效規避補充保費負擔，又能確保資產穩健成長。